Перестраховочные компании: что это, и для чего они нужны

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Перестраховочные компании: что это, и для чего они нужны». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Перестрахованием называется система перераспределения рисков между страховщиками. Происходит это следующим образом: первый, то есть прямой страховщик, принимает на собственную ответственность весь риск от страхователя, а в дальнейшем перераспределяет этот риск между собой и другими страховщиками. Когда наступает страховое событие, ущерб возмещается прямым страховщиком, затем остальные страховщики возмещают ему ущерб согласно условиям договора перестрахования.

Что такое перестрахование

Перестрахование — экономический инструмент, с помощью которого страховые компании передают часть принятых от клиентов рисков другим СК в обмен на определенный процент страховой премии. Перестрахование регулируется статьей 13 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Чаще всего этот инструмент используется, когда компания берет на себя риски, которые для нее слишком велики и могут принести катастрофические убытки, — например, при страховании космических кораблей или воздушных судов.

Но нередко этот инструмент используется и в моторном страховании (КАСКО и ОСАГО) — в частности, при оформлении страховых полисов на люксовые автомобили и спорткары.

Элементы системы перестрахования

Перестрахование — специфическая область страховых отношений, что находит отражение в терминологии.

Процесс, связанный с перенаправлением всего риска (или части), называют перестраховочной цессией.

Перестрахователя, перенаправляющего риск, принято называть цедентом, а перестраховщика, берущего на себя риск, — цессионарием.

Риск, получаемый цессионарием от цедента, зачастую подвергается дальнейшей передаче другому страховому обществу в полном или частичном объёме. Подобная цепочка передач перестрахованного риска называется ретроцессией.

Страховая организация, передающая риск третьему участнику, называется ретроцедентом, а принимающая данный риск сторона, — ретроцессионарием.

Перестрахователь, передавая риски в перестрахование, получает право на тантьему — комиссионные с прибыли, которую планирует получить перестраховщик при реализации договора.

Перестрахование в целом — это вторичное страхование страховщиков от больших рисков, превышающих платёжеспособность страховой компании. В этом заключается суть и основная функция системы перестрахования.

Виды договоров перестрахования

Длительное развитие рынка перестрахования сформировало несколько разновидностей перестраховочных договоров. В зависимости от взятых обязательств договоры перестрахователя классифицируются на следующие виды:

• облигаторные (обязательные);
• факультативные (необязательные);
• факультативно-облигаторные;
• облигаторно-факультативные.

Ранее всего появились договоры факультативного перестрахования. Такой договор предусматривает индивидуальную сделку по одному риску. Его особенность в том, что перестрахователь и перестраховщик индивидуально оценивают риск: цедент — в вопросе собственного удержания, а цессионарий — в вопросе принятия риска в том или ином объёме.

Минус факультативного перестрахования в том, что цедент передаёт часть риска ещё до заключения договора со страхователем и поэтому располагает минимумом времени для тщательного анализа приобретаемого риска.

Договор облигаторного перестрахования предусматривает передачу цедентом определённых долей во всех страховательных рисках, если их совокупная страховая премия превышает гарантию страховщика. На перестраховщика этот договор налагает обязательство принять предоставленные ему доли этих рисков.

Договор облигаторного перестрахования можно назвать выгодным для цедента, так как все заранее определённые риски автоматически получают у перестраховщика страховое обеспечение.

Преимущество договора облигаторного перестрахования ещё в том, что он обходится дешевле для обеих сторон в сравнении с обслуживанием факультативного перестрахования. Именно поэтому в международной практике перестрахования облигаторные договора встречаются чаще.

Факультативно-облигаторная разновидность договора является переходной и даёт цеденту определённую свободу в принятии решений относительно размеров и передачи рисков цессионарию. В свою очередь, цессионарий должен принять доли рисков на оговоренных заранее условиях. Перестраховщику, напротив, такой вид договора может быть невыгоден и небезопасен, так как перестрахователь, проанализировав риски в страховом портфеле, вправе передать в перестрахование наиболее опасные риски.

Важно! Факультативно-облигаторные договоры заключаются только с перестрахователями, пользующимися абсолютным доверием перестраховщиков.

Облигаторно-факультативные договоры перестрахования налагают обязанность на перестрахователя, а факультативность предусмотрена для перестраховщика.

Кроме того, перестраховочные договоры делятся ещё на 2 группы:

• договоры пропорционального перестрахования;
• договоры непропорционального перестрахования.

Основные формы договоров первой группы:

• квотный (долевой);
• лимитный (эксцедентный);
• смешанный (квотно-эксцедентный).

Применяются также разные модификации этих форм в определённых целях.

Квотный договор — самый простой в пропорциональном перестраховании. По условиям этого документа перестрахователь передаёт в перестрахование в согласованной со второй стороной доле абсолютно все риски по определённому виду страхования или группе страхований. В аналогичной доле перестраховщику передаётся полагающаяся ему страховая премия, а он, в свою очередь, возмещает перестрахователю в такой же доле все оплаченные им убытки при наступлении страхового события. Таким образом, при квотном договоре цессионарий разделяет убытки цедента в определённой доле.

Передавая в перестрахование риски, перестрахователь вправе получить комиссию, которая может варьироваться в пределах от 20 до 40% (что обусловлено видом страхования) от брутто-премии. Также он имеет право на тантьему — определённое участие в планируемой прибыли перестраховщика, которую он, возможно, получит по принятым в перестрахование рискам.

Виды договоров перестрахования

Длительное развитие рынка перестрахования сформировало несколько разновидностей перестраховочных договоров. В зависимости от взятых обязательств договоры перестрахователя классифицируются на следующие виды:

• облигаторные (обязательные);
• факультативные (необязательные);
• факультативно-облигаторные;
• облигаторно-факультативные.

Ранее всего появились договоры факультативного перестрахования. Такой договор предусматривает индивидуальную сделку по одному риску. Его особенность в том, что перестрахователь и перестраховщик индивидуально оценивают риск: цедент — в вопросе собственного удержания, а цессионарий — в вопросе принятия риска в том или ином объёме.

Минус факультативного перестрахования в том, что цедент передаёт часть риска ещё до заключения договора со страхователем и поэтому располагает минимумом времени для тщательного анализа приобретаемого риска.

Договор облигаторного перестрахования предусматривает передачу цедентом определённых долей во всех страховательных рисках, если их совокупная страховая премия превышает гарантию страховщика. На перестраховщика этот договор налагает обязательство принять предоставленные ему доли этих рисков.

Договор облигаторного перестрахования можно назвать выгодным для цедента, так как все заранее определённые риски автоматически получают у перестраховщика страховое обеспечение.

Преимущество договора облигаторного перестрахования ещё в том, что он обходится дешевле для обеих сторон в сравнении с обслуживанием факультативного перестрахования. Именно поэтому в международной практике перестрахования облигаторные договора встречаются чаще.

Факультативно-облигаторная разновидность договора является переходной и даёт цеденту определённую свободу в принятии решений относительно размеров и передачи рисков цессионарию. В свою очередь, цессионарий должен принять доли рисков на оговоренных заранее условиях. Перестраховщику, напротив, такой вид договора может быть невыгоден и небезопасен, так как перестрахователь, проанализировав риски в страховом портфеле, вправе передать в перестрахование наиболее опасные риски.

Важно! Факультативно-облигаторные договоры заключаются только с перестрахователями, пользующимися абсолютным доверием перестраховщиков.

Облигаторно-факультативные договоры перестрахования налагают обязанность на перестрахователя, а факультативность предусмотрена для перестраховщика.

Кроме того, перестраховочные договоры делятся ещё на 2 группы:

• договоры пропорционального перестрахования;
• договоры непропорционального перестрахования.

Основные формы договоров первой группы:

• квотный (долевой);
• лимитный (эксцедентный);
• смешанный (квотно-эксцедентный).

Применяются также разные модификации этих форм в определённых целях.

Квотный договор — самый простой в пропорциональном перестраховании. По условиям этого документа перестрахователь передаёт в перестрахование в согласованной со второй стороной доле абсолютно все риски по определённому виду страхования или группе страхований. В аналогичной доле перестраховщику передаётся полагающаяся ему страховая премия, а он, в свою очередь, возмещает перестрахователю в такой же доле все оплаченные им убытки при наступлении страхового события. Таким образом, при квотном договоре цессионарий разделяет убытки цедента в определённой доле.

Передавая в перестрахование риски, перестрахователь вправе получить комиссию, которая может варьироваться в пределах от 20 до 40% (что обусловлено видом страхования) от брутто-премии. Также он имеет право на тантьему — определённое участие в планируемой прибыли перестраховщика, которую он, возможно, получит по принятым в перестрахование рискам.

Понятие и специфика процесса сострахования

Повышение уровня стоимости объектов, подлежащих страхованию, процессе кумуляции рисков, когда в короткие промежутки времени собирается совокупность существенного количества небольших по ущербу и величине однородных рисков, сопровождается увеличением степени риска, а также получения ущерба. Исходя из этого, даже самые крупные российские страховые компании не могу обходиться без поддержки международного страхового рынка.

С этой целью используются процессы сострахования и перестрахования – то есть процессы распределения некоторых своих обязательств по договору страхования между надежными иностранными организациями, которые специализируются на схожих проектах.

Сострахование – это процесс страхования больших страховых рисков по одному страховому договору между несколькими страховщиками.

Использование сострахования постепенно получает все более масштабное распространение на международном страховом рынке. Вместе с тем, от страховщиков страхователь может получить либо несколько отдельных полисов от каждого из страховщиков, либо один совместный полис.

Каждый страховщик должен возместить убытки, которые пропорциональны его доле. Исходя из этого, сострахование представляет собой систему экономических отношений, в которые вступает страхователь с одной стороны, а с другой – два, либо более страховщика.

Страхователь должен выплатить премию за получение страховой защиты собственного объекта. В свою очередь, страховщики обладают ответственностью перед страхователями за погашение убытков на основании условий страхования.

Недостаток этого процесса заключается в том, что в процессе оформления страхования с помощью раздельных полисов, страхователь должен сотрудничать с несколькими страховщиками.

Составляющие расчета собственного удержания

----------------¬ ----------------¬ ---------------------¬ ------------------¬
¦ На основе ¦ ¦ На основе ¦ ¦ 1 - 5% от суммы ¦ ¦ 1% от размера ¦
¦ максимального ¦ ¦ расчета ¦ ¦ собственного ¦ ¦ страховой премии¦
¦ убытка ¦ ¦ максимальной ¦ ¦ капитала и резервов¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦страховой суммы¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------T--------- L-------T-------- L---------T----------- L--------T---------
 ¦/ ¦/ ¦/ ¦/
 ------------------------------¬ ----------------------------------¬
 ¦ Методика расчета ¦ ¦Лимиты максимального собственного¦
 ¦ ¦ ¦ удержания ¦
 L--------------------T--------- L----------T-----------------------
 ¦/ ¦/
 -------------------------------------¬
 ¦ Составляющие расчета размера ¦
 ¦ собственного удержания ¦
 L-------------------------------------
 /¦
 -------------------+-----------------¬
 ¦ Факторы ¦
 L-------------------------------------
 /¦
 -----------------T-------------T---+-------T------------T------------¬
------+-----¬----------+--------¬----+---¬-------+-----¬------+---¬--------+-------¬
¦ Средняя ¦¦ Территориальная ¦¦Расходы¦¦ Соотношени妦 ВеличинদАндеррайтерская¦
¦ доходность¦¦рассредоточенность¦¦ на ¦¦ величины ¦¦собранно馦 политика ¦
¦ или ¦¦ объектов ¦¦ведени妦собственног премии ¦¦ ¦
¦ средняя ¦¦ ¦¦ дела ¦¦ удержания ¦¦ ¦¦ ¦
¦убыточность¦¦ ¦¦ ¦¦ убытка ¦¦ ¦¦ ¦
L------------L-------------------L--------L-------------L----------L----------------

Рис. 2

Другую часть обязательств составляет эксцедент — сумма риска, подлежащая перестрахованию сверх суммы собственного удержания страховщика, который принял этот риск на страхование. Эксцедент ограничивается определенным лимитом, равным сумме собственного удержания цедента-страховщика, умноженной на определенное число раз. Если сумма такого эксцедента является недостаточной для полного перестрахования риска сверх собственного удержания передающей страховой организации, то за первым эксцедентом следует второй, третий и т.д. до полного покрытия перестраховываемого риска.

Подведем итоги:

• перестрахование — специфическая область гражданско-правовых отношений, регулируемая нормами гражданского права и условиями договора перестрахования;
• договоры страхования и перестрахования имеют существенные различия;
• документ, в котором содержится информация для заключения договора перестрахования, — перестраховочный слип;
• управленческий процесс по договорам перестрахования состоит из последовательно выполняемых этапов, в числе которых выбор основных условий договора, оценка рисков, расчет комиссионных вознаграждений и т.д.;
• оговорки в договоре перестрахования — это специальные формулировки по защите интересов сторон;
• при определении собственного удержания важно найти его оптимальную величину;
• сумма комиссионного вознаграждения зависит от соотношения спроса и предложения на перестраховочном рынке.

ГП – такой вариант, когда между участниками сделки заключается договоренность, учитывающая, что лица – резиденты различных держав. Международное право, нормативы, действующие на межгосударственном уровне – основные документы для регулирования аспектов такого сотрудничества. Если ситуация стала спорной, конфликтной, придется в первую очередь обращаться к международным нормам для выявления правой стороны.

В нашей стране гораздо чаще встречается такая форма взаимодействия, когда все участники сделки – резиденты РФ. Для контроля работы предприятий принято специальное положение, регламентирующее особенности страховых услуг, включая перестрахования, в пределах державы. В документации дано полное описание всех возможных случаев, присутствуют нормативы, обязательные к учету при заключении договоренности юрлицами.

В процессе длительного развития перестраховочных отношений сформировались определенные типы перестраховочных договоров, которые применяются на национальном (внутри страны) и международном уровнях.

По форме взаимно взятых обязательств цедента и перестраховщика договоры перестрахования подразделяются на договоры: факультативного перестрахования; облигаторного перестрахования; факультативно-облигаторного перестрахования. Сам процесс перестрахования по перечисленным договорам называется факультативным, облигаторным и факультативно-облигаторным.

Исторически наиболее ранней формой договоров, получивших дальнейшее развитие, были договоры факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска. Договор факультативного перестрахования предоставляет полную свободу участвующим в нем сторонам: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить на собственном риске (собственное удержание), перестраховщику — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. С учетом предоставленной свободы принятия решений при заключении каждого договора перестрахования перестраховочные платежи взимаются индивидуально, независимо от суммы страховых платежей, полученных цедентом.

Обычно размер платежей за предоставленные гарантии в порядке факультативного перестрахования предоставляется с учетом ситуации, складывающейся на перестраховочном рынке. Например, если предоставленный в перестрахование риск оценивается выше средней степени риска или спрос на данный тип риска на перестраховочном рынке является незначительным, то предложенный перестраховщиком уровень перестраховочных платежей, безусловно, будет выше, чем уровень первичных страховых платежей, полученных цедентом при заключении первоначального договора страхования. Напротив, уровень перестраховочных платежей может быть ниже уровня первичных страховых платежей, если предлагаемый риск относится к группе рисков, охотно принимаемых на перестраховочном рынке, т.е. пользующихся большим спросом. Принципы определения перестраховочных платежей часто совершенно иные, чем принципы, используемые при исчислении (калькулировании) первоначальных страховых платежей.

Отличительная черта факультативного перестрахования состоит в том, что как цеденту, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска и в зависимости от этого принятие определенного решения: цеденту — о передаче риска, перестраховщику — о принятии риска. Отрицательная сторона факультативного перестрахования заключается в том, что цедент должен передать часть риска до начала ответственности за этот риск. Перестраховщик обычно располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого в перестрахование риска.

В настоящее время договоры факультативного перестрахования играют, как правило, вспомогательную роль и используются обычно в отношении рисков, величина которых превышает собственное участие цедента вместе с перестраховочным избытком в соответствии с договором облигаторного перестрахования.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента в передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование. Передача этих долей рисков перестраховщику происходит только в том случае, если их страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие страховщика. С другой стороны, договор облигаторного перестрахования накладывает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему в перестрахование доли этих рисков.

Перестраховочные платежи по договору облигаторного перестрахования всегда определяются в проценте от суммы страховых платежей, полученных страховщиком при заключении первичного договора страхования.

Договор облигаторного перестрахования, как правило, заключается на неопределенный срок с правом взаимного расторжения путем соответствующего уведомления сторон заранее о принятом решении. Договор облигаторного страхования наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают покрытие у перестраховщика. В отличие от факультативного перестрахования, где предметом договора является каждый обособленный риск с учетом условий, определяемых в индивидуальном порядке, облигаторное перестрахование охватывает весь или значительную часть страхового портфеля страховщика. Обслуживание договора облигаторного страхования дешевле для обеих сторон по сравнению с договором факультативного перестрахования. В этой связи в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречается форма договора облигаторного перестрахования.

На практике также встречается смешанная (переходная) форма договора перестрахования — факультативно-облигаторная, называемая договором «открытого покрытия». Она дает цеденту свободу принятия решений: в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать перестраховщику. В свою очередь перестраховщик обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях.

Перестраховочные платежи по договорам открытого покрытия определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при заключении первичного договора страхования.

Договор открытого покрытия может быть невыгодным и небезопасным для перестраховщика, поскольку цедент, произведя анализ рисков в страховом портфеле, передаст в перестрахование только самые небезопасные риски. Поэтому договоры открытого покрытия заключаются перестраховщиками только с такими цедентами, которые пользуются полным доверием, на основании многолетней практики их взаимного сотрудничества.

Как известно, не существует никаких международных соглашений (конвенций) и иных норм международного права, в целом регулирующих перестраховочные отношения. В этой связи в каждом отдельном случае права и обязанности как цедента, так и перестраховщика определяются договором перестрахования. Многолетняя практика перестрахования выработала много разнообразных форм и методов редактирования договоров перестрахования.

Текстовая часть некоторых договоров перестрахования содержит исчерпывающую информацию об условиях, относящихся к формальной стороне заключенных сделок, и примененной в них системе перестрахования. На практике встречаются также стандартизованные договоры перестрахования, содержащие наиболее общие условия сделки. Типовые условия и оговорки, характерные для данного вида страхования и системы перестрахования, включаются в заключаемый договор перестрахования и составляют его интегральную часть.

Стандартизованный договор перестрахования содержит в текстовой части определение сторон договора (цедента и перестраховщика), обязательства сторон, вытекающие из цедирования и принятия риска (излагаются в приложении к договору), объем долевого участия перестраховщика в покрытии ущербов цедента, разрешение цеденту о возможности использования услуги других перестраховщиков для выполнения взятых обязательств перед страхователями. Кроме того, стандартизованный договор устанавливает ряд формально-правовых норм относительно порядка взаиморасчетов в ходе перестраховочной сделки, право перестраховщика осуществлять возможный контроль документов цедента по вопросам, связанным с реализацией договора перестрахования, порядок разрешения споров между цедентом и перестраховщиком, срок действия договора и т.п.

Приложение к стандартизованному договору содержит прежде всего перечень видов страхования и рисков, охваченных данным договором, методы их перестрахования, способы распределения рисков. В приложении оговариваются максимальная ответственность перестраховщика в абсолютной сумме или в проценте, величина и способ подсчета комиссионного вознаграждения перестраховщика, доля участия цедента в прибылях перестраховщика, сумма депозита (остается у цедента до окончательного расчета с перестраховщиком), лимит убыточности, который перестраховщик обязан регулировать безотлагательно наличными.

Процедура заключения договора перестрахования и связанных с этим взаиморасчетов зависит от того, относится ли данный договор к активному или пассивному перестрахованию. Заключение договоров пассивного перестрахования в целом выглядит более простым по сравнению с заключением договоров активного перестрахования. Следует, однако, учитывать, что страховщики, отдавая часть рисков из своего портфеля в перестрахование, стремятся получить контралимент или связать заключение договора пассивного перестрахования с заключением договора активного перестрахования. Кроме того, цедент стремится получить выгодные для себя условия договора пассивного перестрахования, т.е. получить максимально возможное комиссионное вознаграждение и участие в прибылях перестраховщиков.

Одним из разделов пассивного перестрахования является ретроцессия. Цель ретроцессии — дальнейшее перераспределение риска, а также частичное удовлетворение требований партнера в получении контралимента. Перераспределение риска в форме ретроцессии происходит тем же путем, что и ранее при перестраховании, т.е. ретроцедент получает комиссионное вознаграждение и право на участие в прибылях.

Основной принцип, используемый в пассивном перестраховании, — передача относительно мелких долей риска большому числу перестраховщиков в разных странах. Тем самым достигается большая стабильность перестраховочных оборотов и устанавливаются широкие контакты на рынке перестрахований.

Активное перестрахование, как известно, заключается в принятии на перестрахование договоров, заключенных прямыми страховщиками, или передаваемых долей от иных перестраховщиков.

Проведение активного перестрахования требует широких знаний в области международного страхового рынка, имеющегося спроса на услуги страхования и перестрахования, анализа ценового фактора этих услуг и тенденций их развития. Рассматривая поступившие предложения (оферты) относительно активного перестрахования, перестраховщик применяет тщательную селекцию (отбор) рисков. Основанием для селекции служат информация, поступившая в распоряжение перестраховщика относительно позиций цедента, занимаемых на страховом рынке, а также репутации брокера, через которого поступило предложение заключить договор перестрахования. Акцепт оферты и определение условий перестрахования зависят от избранной системы перераспределения риска (квотная или эксцедентная), объема покрытия и уровня максимальной ответственности перестраховщика по данному страховому случаю. Одновременно оговариваются комиссионное вознаграждение для цедента и брокера и система участия в прибылях.

В целях адекватного определения перестраховочных платежей необходимым условием является анализ динамики убыточности в страховом портфеле цедента за несколько лет. Анализируются также текущие и перспективные изменения в структуре страхового портфеля.

Формально процедура заключения договора активного перестрахования аналогична процедуре заключения договора пассивного перестрахования с той только разницей, что большинство договоров активного перестрахования заключается при посредничестве маклеров (брокеров). В настоящее время возрастает роль брокеров на рынке перестрахований. В качестве брокеров могут выступать физические и юридические (акционерные общества) лица, действующие в определенных регионах мира.

Перестраховщик, акцептуя оферту, предложенную ему непосредственно цедентом или через доверенного маклера, заключает договор перестрахования и одновременно определяет процент своего участия в перестраховании рисков. Первоначальный акцепт перестраховщика в отношении принимаемых рисков может измениться в зависимости от долей, которые декларируют другие перестраховщики. Цедент (или от его имени перестраховочный брокер) по получении известия об акцепте оферты подготавливает окончательный текст договора перестрахования, подписывает его и пересылает для подписи перестраховщику.

Развитие активного перестрахования идет в направлении максимально возможного числа партнеров во многих странах. Это дает гарантию получения положительных результатов перестраховщику.

Взаиморасчеты по заключенным договорам перестрахования, касающиеся платежей комиссионного вознаграждения, участия в прибылях и т.п., довольно сложны, и в связи с этим цедент должен заранее в точно оговоренные сроки подготовить документы к расчетам. Документы, служащие для текущего подтверждения перестраховочных рисков и являющиеся основой для расчетов по перестраховочной премии, называются «бордеро отправителя». Документы, содержащие реестр текущей регистрации стихийных бедствий, имевших место в период действия заключенных договоров перестрахования и соответствующих им долей участия перестраховщика в покрытии ущерба, называются «бордеро убытков».

Что такое перестрахование. Объясняем простыми словами

Перестрахование — передача части ответственности по принятым рискам от одной страховой компании другой (или другим).

Необходимость в перестраховании возникает, когда страховая компания принимает на себя слишком большие риски и в случае наступления страхового случая сама рискует обанкротиться. Тогда она может заключить договор перестрахования (или вторичного страхования) с другой страховой компанией, которая при необходимости возьмёт на себя часть выплат.

Перестраховать однако можно не всё: из этой практики исключено страхование жизни, в частности, договор дожития. Обычно перестрахование применяют для страхования объектов, ущерб от разрушения которых будет слишком крупным (например, самолёты, ракеты), и на случай катастроф, стихийных бедствий.

Перестрахование регламентируется ФЗ-4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Понятие и специфика процесса сострахования

Повышение уровня стоимости объектов, подлежащих страхованию, процессе кумуляции рисков, когда в короткие промежутки времени собирается совокупность существенного количества небольших по ущербу и величине однородных рисков, сопровождается увеличением степени риска, а также получения ущерба. Исходя из этого, даже самые крупные российские страховые компании не могу обходиться без поддержки международного страхового рынка.

С этой целью используются процессы сострахования и перестрахования – то есть процессы распределения некоторых своих обязательств по договору страхования между надежными иностранными организациями, которые специализируются на схожих проектах.

Сострахование – это процесс страхования больших страховых рисков по одному страховому договору между несколькими страховщиками.

Использование сострахования постепенно получает все более масштабное распространение на международном страховом рынке. Вместе с тем, от страховщиков страхователь может получить либо несколько отдельных полисов от каждого из страховщиков, либо один совместный полис.

Каждый страховщик должен возместить убытки, которые пропорциональны его доле. Исходя из этого, сострахование представляет собой систему экономических отношений, в которые вступает страхователь с одной стороны, а с другой – два, либо более страховщика.

Страхователь должен выплатить премию за получение страховой защиты собственного объекта. В свою очередь, страховщики обладают ответственностью перед страхователями за погашение убытков на основании условий страхования.

Недостаток этого процесса заключается в том, что в процессе оформления страхования с помощью раздельных полисов, страхователь должен сотрудничать с несколькими страховщиками.

Вместе с тем, в случае, если один из страховщиков покажет собственную неплатежеспособность, то остальные страховщики не будут обязаны возместить его долю убытков. Однако, в ситуации сострахования через страховой пул, данный недостаток упраздняется.

Страховой пул – это добровольный альянс нескольких страховщиков, который создан на основании заключения между ними соглашения по вопросам совместного страхования больших рисков с целью обеспечения финансовой устойчивости операций страхования, основу чего составляет солидарная ответственность всех участников соглашения за выполнение обязательств по страховым договорам, которые заключаются от лица страхового пула.

Заключение договора страхования от лица участников страхового пула происходит в соответствии с едиными условиями и страховыми тарифами в границах максимальной ответственности по каждому договору страхования.

Договор содержит сведения о каждом страховщике – участнике пула, а также о доле каждого из них в принятых объемах ответственности на страхование. Также в договоре содержится информация о страховщике, к которому страхователь (являющийся выгодоприобретателем) может обратиться за страховыми выплатами.

В случае, если перечень обязательств по страховому договору превышает долю максимального объема ответственности, который предусмотрен в соглашении о страховом пуле – договор не может быть заключен, либо некоторые объемы ответственности перенаправляются в перестрахование.

Пропорциональное и непропорциональное

Договоры перестрахования принято разделять на две основные разновидности:

• Пропорциональные;
• Непропорциональные.

В свою очередь договоры пропорционального делятся на:

1. Квотное или долевое перестрахование. Это самая простая разновидность пропорционального перестрахования. Перестрахователь передает все риски по какому-то виду страхования или смежных страхований страховщику в соответствии с оговоренной долей. В такой же доле перестраховщик получает и страховую премию, но он возвращает перестрахователю в этой же доле все страховые убытки. То есть между субъектами происходит разделение всех убытков.
2. Эксцедентны договоры. При таком договоре компания удерживает на своей ответственности некоторую часть страхуемых рисков. Перестраховываются те суммы, которые такую ответственность превышают. Лимиты ответственности компания устанавливает в некоторой сумме, которая относится ко всем страховым рискам по одной разновидности страхования.
3. Квотно-эксцедентные или смешанные договоры.

Непропорциональное же, в свою очередь, подразделяется на:

1. Договор эксцедента убытка. При нем перестрахование вступает в силу лишь тогда, когда убыток по застрахованному риску превысит согласованную сумму.
2. Договор эксцедента убыточности. В данном случае страховой организацией защищаются результаты страхования по определенному виду на тот случай, если убыточность будет больше определенного договором процента либо размера. Такой договор не имеет своей целью получение прибыли. Он направлен на защиту передающей компании от чрезвычайных либо дополнительных потерь.

Что такое перестрахование простым языком

Альтернативой «выборочного» контракта между цедентом и цессионарием в перестраховании является облигаторный вид сделки, который также называют договорным соглашением. Облигаторное перестрахование представляет собой договор, при котором перестраховщик обязан принять все риски, предлагаемые страхователем. При этом передающая сторона не имеет права уклониться от передачи части ответственности, исключив риски из списка.

Это наиболее востребованная форма договора, так как:

• дает возможность страховым организациям не заниматься длительным анализом каждого риска в частном порядке, а спрогнозировать общую картину;
• позволяет перестраховать весь финансовый портфель цедента – за это перестраховая организация получает выгодную комиссию;
• исключает возможность влиять на выбор риска той или иной стороны – это упрощает сделку и уравнивает права ее участников.

ЭТО ВАЖНО! В облигаторном перестраховании цессионарий берет обязательства защищать все риски цедента. Но это менее рискованно, чем страховать один или несколько рисков с меньшей комиссией, вероятность наступления которых значительно выше. Для цедента это тоже выгодная сделка: при реализации любого риска он получает компенсацию от перестраховщика.

Пропорциональное перестрахование заключается, когда участники сделки определяют свои финансовые права в отношении премии, выплат и ответственности в установленных долях. Их еще называют квотами.

В каких случаях применяют такой вариант сделки:

1. Страхователь – начинающий игрок на рынке. Чтобы снизить риск банкротства, фирма передает определенную долю по всем рискам более крупному страховщику.
2. Финансовый портфель страховщика в настоящий момент не позволяет покрыть все риски в случае их реализации.
3. Некоторые принятые под ответственность риски являются катастрофическими для фирмы.

Непропорциональная форма перестрахования используется в случаях, когда компании требуется защита от крупных убытков. Это актуальный вид сделки в авиастроении и эксплуатации летательных аппаратов, в том числе космической индустрии, машиностроении, судопроизводстве, крупном бизнесе. Суть непропорционального перестрахования:

1. Сумма, взносы и компенсация не зависят от характера договора.
2. В соглашении прописывается размер приоритета: планки, ниже которой компенсация не выплачивается.
3. Максимальный размер возмещения также ограничен: эта сумма в перестраховании называется «лимитом».
4. Выплата производится в случаях, когда размер убытка превышает приоритет. Компенсация находится в границе между размером приоритета и лимитом.

Выплата производится только сверх установленной границы – приоритета. Незначительные убытки цедент возмещает за свой счет. В непропорциональном перестраховании страховщик защищен от катастрофических потерь, так как в документах прописывается максимальный лимит выплат.

Перестраховочные компании: что это, и для чего они нужны

Объектом отношений цедента и цессионария служат в основном имущественные интересы страховой организации. Главным документом перестрахования является договор, согласно которому цедент передаёт риск цессионарию, который обязуется компенсировать цеденту аналогичную часть выплаченного страхового возмещения. Процедура передачи риска называется перестраховочной цессией (цедирование риска).

Договор перестрахования построен по принципу возмездности: перестраховщик обязуется выплатить цеденту страховую сумму пропорционально доле участия исключительно в том случае, если перестрахователь компенсировал страхователю причитающееся ему страховое возмещение.

Важно! Перестрахователь обязан представить перестраховщику достоверную и полную информацию о цедированном риске. Данное условие получило своё наименование — принцип доброй воли.

Страховые отношения сторон:

• Перестраховщик не имеет абсолютно никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключённых перестрахователем договоров страхования.
• Страхователь не имеет никакого отношения с договорами перестрахования о передаче рисков, которые заключает перестрахователь.
• Страховщик не обязан извещать страхователя о намерении передать в дальнейшее перестрахование взятые на себя риски.

Длительное развитие рынка перестрахования сформировало несколько разновидностей перестраховочных договоров. В зависимости от взятых обязательств договоры перестрахователя классифицируются на следующие виды:

• облигаторные (обязательные);
• факультативные (необязательные);
• факультативно-облигаторные;
• облигаторно-факультативные.

Ранее всего появились договоры факультативного перестрахования. Такой договор предусматривает индивидуальную сделку по одному риску. Его особенность в том, что перестрахователь и перестраховщик индивидуально оценивают риск: цедент — в вопросе собственного удержания, а цессионарий — в вопросе принятия риска в том или ином объёме.

Минус факультативного перестрахования в том, что цедент передаёт часть риска ещё до заключения договора со страхователем и поэтому располагает минимумом времени для тщательного анализа приобретаемого риска.

Договор облигаторного перестрахования предусматривает передачу цедентом определённых долей во всех страховательных рисках, если их совокупная страховая премия превышает гарантию страховщика. На перестраховщика этот договор налагает обязательство принять предоставленные ему доли этих рисков.

Договор облигаторного перестрахования можно назвать выгодным для цедента, так как все заранее определённые риски автоматически получают у перестраховщика страховое обеспечение.

Преимущество договора облигаторного перестрахования ещё в том, что он обходится дешевле для обеих сторон в сравнении с обслуживанием факультативного перестрахования. Именно поэтому в международной практике перестрахования облигаторные договора встречаются чаще.

Факультативно-облигаторная разновидность договора является переходной и даёт цеденту определённую свободу в принятии решений относительно размеров и передачи рисков цессионарию. В свою очередь, цессионарий должен принять доли рисков на оговоренных заранее условиях. Перестраховщику, напротив, такой вид договора может быть невыгоден и небезопасен, так как перестрахователь, проанализировав риски в страховом портфеле, вправе передать в перестрахование наиболее опасные риски.

Важно! Факультативно-облигаторные договоры заключаются только с перестрахователями, пользующимися абсолютным доверием перестраховщиков.

Облигаторно-факультативные договоры перестрахования налагают обязанность на перестрахователя, а факультативность предусмотрена для перестраховщика.

Кроме того, перестраховочные договоры делятся ещё на 2 группы:

• договоры пропорционального перестрахования;
• договоры непропорционального перестрахования.

Основные формы договоров первой группы:

• квотный (долевой);
• лимитный (эксцедентный);
• смешанный (квотно-эксцедентный).

Применяются также разные модификации этих форм в определённых целях.

Квотный договор — самый простой в пропорциональном перестраховании. По условиям этого документа перестрахователь передаёт в перестрахование в согласованной со второй стороной доле абсолютно все риски по определённому виду страхования или группе страхований. В аналогичной доле перестраховщику передаётся полагающаяся ему страховая премия, а он, в свою очередь, возмещает перестрахователю в такой же доле все оплаченные им убытки при наступлении страхового события. Таким образом, при квотном договоре цессионарий разделяет убытки цедента в определённой доле.

Передавая в перестрахование риски, перестрахователь вправе получить комиссию, которая может варьироваться в пределах от 20 до 40% (что обусловлено видом страхования) от брутто-премии. Также он имеет право на тантьему — определённое участие в планируемой прибыли перестраховщика, которую он, возможно, получит по принятым в перестрахование рискам.

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Премии и возмещения распределяются неравномерно, все расчеты зависят от конечного финансового результата сделки.

• договор эксцедента-убытка. Перестраховщик будет возмещать убытки только в том случае, если они превысят определенный предел. Но выплаченная им сумма не может быть больше заранее оговоренной.
• договор эксцедента-убыточности. Почти то же самое, только убыток – это конкретная цифра, например, 100000 рублей, а убыточность – это отношение убытка к страховой сумме. Например, 100000 разделить на 500000. Получится 20%, это и будет убыточность. Если фактическое значение превышает предельное, в игру вступает перестраховщик.

Для охраны его интересов возможно определение и третьей величины убыточности, при достижении которого цессионер ничего не выплачивает.

В 2015 году, согласно агентству «Финмаркет», объем мирового рынка перестрахования составляет 575 миллиардов долларов.

Значительная доля этого рынка приходится на четыре крупнейших перестраховщика мира. Это две немецкие компании (Munich Re и Hannover Re), а также швейцарская Swiss Re и французская Scor Re.

Британские исследователи рынка перестрахования считают, что вскоре в этой сфере произойдет бедствие, по масштабам сравнимое с банковским кризисом 2008 года.

Причиной тому они называют недостаточно качественный портфель рисков стихийных бедствий.

В числе наиболее крупных представителей отрасли в России находятся компании «СОГАЗ», «Ингосстрах» и «Капитал Страхование».

Прогнозы агентства «Эксперт РА» говорят, что объем перестраховочного рынка России к концу 2015 года возрастет даже в случае ужесточения санкций и достигнет 54 миллиардов рублей.

На российском рынке работают все четыре крупнейшие перестраховочные компании мира.

Но летом 2015 года представители Munich Re объявили о закрытии их представительства в России уже с 2016 года.

Облигаторно компания собирается работать только по морскому страхованию.

В остальных сферах планируется перейти на факультативное перестрахование.

Интересным изменением на рынке перестрахования может стать появление нового субъекта – государственной перестраховочной компании, часть капитала которой будет принадлежать Банку России.

Такое предложение летом 2015 высказал заместитель председателя Центробанка Владимир Чистюхин.

Рынок перестрахования дает возможность страховым компаниям принимать на себя те риски страхователей, которые чересчур велики для одной страховой компании. По большей части, вся прибыль и даже все активы страховщика составляют небольшую часть суммы его поручительств перед клиентами. Выплата пусть даже по одному внушительному риску или значительному количеству мелких может основательно подорвать финансовое благополучие компании, а то и вовсе обанкротить ее.

Перестрахование является, фактически, страхованием страховщиков. Вместе с тем, договор перестрахования ни в коей мере не снимает полной ответственности прямого страховщика перед страхователем. Если происходит страховой случай, то компенсацию клиенту выплачивает прямой страховщик, а уже после остальные страховщики обязаны возместить ущерб согласно условиям договора.

В договоре перестрахования участвуют:

1. прямой страховщик (цедент), принимающий риски от страхователя в полном объеме
2. перестраховщик или специализированное перестраховочное общество (цессионар).

Цесиионар может быть не один, перестраховщик может передавать часть страховых рисков очередному перестраховщику.

Размер переданных рисков должен быть экономически оправдан. Избыточные передачи негативно влияют на финансовый рейтинг передающей компании. В свою очередь, слишком маленькие передачи могут привести к экономическому краху компании. За последние годы ожесточилась конкуренция между страховыми компаниями, которые вынуждены брать на себя непосильные обязательства. Это связано еще и со стремительным ростом стоимости страховых объектов (например, авиационное страхование).

В чем отличия разных видов договоров перестрахования

В системе взаимоотношений между крупными и средними страховыми организациями, сложившейся на данный момент, выделяют несколько разновидностей типовых договоров, регламентирующих деятельность перестраховщиков. Виды договоров перестрахования отличаются друг от друга основанием, по которому производится деление.

Согласно форме взаимно принятых поручительств, перестраховочные договора можно подразделить на 3 вида:

1. необязательный (факультативный) договор;
2. обязательный (облигаторный);
3. договор открытого покрытия (факультативно-облигаторный).

Более подробное описание каждого типа выглядит следующим образом:

1. Факультативный договор имеет более долгий период применения в системе страхования. Исторически это более ранний вид перестрахования. Суть его в том, что сделка по перестраховочным действиям совершается для каждого конкретного риска отдельно. Выгода подобного типа договоров состоит в большей свободе выбора как со стороны перестраховщиков, так и перестрахователей. При этом типе перестрахования, цедент вправе самостоятельно просчитать все возможные риски и оставить в собственном удержании любой их объем, не превышающий лимита покрытия страховых случаев данной страховой компанией. Перестраховщик, со своей стороны, также наделен правом после анализа рисков, предложенных цедентом, одобрить их или отклонить, если подобный договор будет расценен им как не приносящий прибыли.
2. Облигаторный тип перестрахования предполагает заключение между цедентом и цессионарием долгосрочного договора, в котором прописываются ключевые моменты взаимоотношений: какой процент материального обеспечения рисков вменяется перестрахователю (его лимит покрытия страховых выплат), виды рисков, входящие в соглашение по перестрахованию и долю рисков, принимаемых перестраховщиком. В том случае, когда суммарная доля страховой компенсации по имеющимся рискам перестрахователя превышает установленный лимит, все договоры по данному виду рисков сверх этой нормы автоматически перенаправляются в адрес перестраховщика. Обязательный тип перестрахования пользуется особой популярностью у страховщиков, поскольку его обслуживание не требует постоянных материальных трат, как предыдущий вид. Договор между контрагентами заключается на долгосрочный период, условия его не подлежат пересмотру при совершении каждой сделки.
3. Договор открытого покрытия подразумевает необязательность для перестрахователя и непреложность исполнения для перестраховщика. Первому она дает возможность самостоятельно решить какую долю и в каких видах возможных рисков передать перестраховщику. Тот, в свою очередь, не может отказаться от них, согласно ранее оговоренным условиям. Цессионарию этот вид договора может принести убытки, так как недобросовестный цедент имеет возможность заранее выбрать из своего страхового портфеля наиболее опасные риски и передать их на перестрахование. Поэтому, факультативно-облигаторные договоры предусматриваются к использованию только с теми перестрахователями, которые заслужили полное доверие цессионариев.

Похожие записи:

• Пенсии чернобыльцам в России в 2023 году
• Кто такие коллекторы: закон о коллекторах и как с ними общаться
• Гражданский брак приравнивается к официальному. Закон.