Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как правильно провести опись имущества при банкротстве физического лица». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Судебное банкротство может инициироваться должником, его кредиторами или налоговым органом (если должник — ИП). Если процедура была начата самим должником, то он обязан составить опись собственного имущества и приложить к исковому заявлению на старте судебного процесса.
Проводится ли опись имущества, если должник беден, и ничем не владеет?
Закон не ставит условия обязательности владения имуществом. Пройти процедуру банкротства вправе и бизнесмены с загородными дворцами, о которых содержатся записи в ЕГРН, и по-настоящему бедные люди.
Заявление в обоих случаях будет принято, если соблюдаются установленные критерии.
Но тут в силу вступает один малозаметный нюанс: человек должен подтвердить, что судебные расходы ему по карману, и он в состоянии их оплатить.
В качестве доказательств платежеспособности выступают:
- гарантийные финансовые обязательства третьих лиц;
- денежные средства на счетах;
- справки из бухгалтерии.
Опись имущества составляется, даже если продавать нечего. Напомним, закон требует включения в опись и такого имущества должника, на которое распространяется иммунитет на реализацию.
Оценка имущества физического лица
Оценка имущества гражданина, включенного в конкурсную массу, проводится финансовым управляющим самостоятельно, о чем финансовым управляющим принимается решение в письменной форме. При этом Закон о банкротстве не содержит каких-либо иных требований к оценки, кроме ее письменного оформления. Тем самым результат оценки может иметь различное название (решение, заключение, положение или иное) и должен содержать начальную стоимость оцениваемого имущества в целях его реализации без необходимости ее письменных обоснований. Заявленная финансовым управляющим начальная стоимость имущества гражданина подлежит утверждению арбитражным судом в рамках производства дела о его банкротстве.
Проведение оценки — компетенция финансового управляющего, который должен обладать достаточным уровнем специальных знаний для проведения анализа финансового состояния должника и обязан это сделать. Привлечение им для такой оценки других лиц допускается только на основании определения суда и за свой счет. Собрание кредиторов может оспорить вышеупомянутое определение суда и провести собственную оценку имущества гражданина, части этого имущества, включенного в конкурсную массу, с привлечением оценщика и оплатой расходов его работы за счет лиц, голосовавших за принятие соответствующего решения.
Что такое процедура реализации при банкротстве?
Процедура признания человека банкротом предполагает несколько возможностей расплатиться с кредиторами: реструктуризация долгов гражданина, заключения мирового соглашения с кредиторами или реализация имущества.
В большинстве случаев к должникам применяется именно последнее. Поэтому важно разобраться, что это значит, какие особенности данной процедуры предусматривает закон.
Понятие реализации имущества введено Федеральным законом от 29.06.2015 N 154-ФЗ, который является дополнением к Федеральному закону от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 31.07.2020) «О несостоятельности (банкротстве)» и сохраняется в текущей редакции. Статья 2 этого документа характеризует эту процедуру так: «Реализация имущества гражданина — реабилитационная процедура, применяемая в деле о банкротстве к признанному банкротом гражданину в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов и освобождения гражданина от долгов»
Если говорить простыми словами, то это продажа имущества должника с публичных торгов и погашение долга за счет вырученных средств.
Конечно процедура весьма нежелательна для самого должника, а его главной целью является списание долгов и освобождение от исполнения обязательств перед кредиторами. Давайте разберемся как этого можно достичь? Прежде всего нужно разобраться какое имущество может подпадать под реализацию.
Ограничения, к которым должнику нужно быть готовым
Процедура реализации имущества предполагает ввод ряда ограничений в отношении физического лица, признающего финансовую несостоятельность. Первое, что необходимо сделать — передать имеющиеся банковские карты управляющему. На это у должника есть один день после начала процедуры реализации.
Другие нюансы, которые важно учитывать:
- Должник не сможет распоряжаться средствами, которые у него находятся на счетах, и открывать новые счета
- Вводится запрет на проведение сделок, объектом которых выступает имущество: нельзя дарить, продавать, закладывать или совершать другие операции
- Нельзя получать новые кредиты в банках, займы в микрофинансовых организациях, а также погашать их самостоятельно, то есть, без проведения торгов и соблюдения очередности
Кто составляет опись при банкротстве
Инвентаризация при банкротстве может быть проведена как самим должником, так и финансовым управляющим. Исполнитель напрямую зависит о того, кто инициировал арбитражное производство.
|
Инициатор банкротства |
Исполнитель описи |
|
Должник |
Опись имущества составляет сам банкрот — документ прикладывается к исковому заявлению на старте арбитражного производства. |
|
Кредитор или ФНС |
Если опись проводится на этапе конкурсного производства, то документ заполняет финансовый управляющий. |
Запрет на сокрытие имущества при банкротстве
Если гражданин решает вопрос о том, чтобы забанкротиться или он знает или понимает, что его начнут банкротить, наверняка у должника может промелькнуть мысль, чтобы скрыть свое имущество при банкротстве. Можно ли так делать?
Нет, скрывать имущество при банкротстве нельзя.
Если должник решит скрыть имущество до процедуры банкротства или после ее начала, то его действия будут расценены как неправомерные и повлекут за собой привлечение к уголовной ответственности по ст. 195 УК РФ, которая посвящена неправомерным действиям при банкротстве и непосредственно говорит о действиях по сокрытию имущества. Наверняка никого не устроит перспектива получить судимость, да еще возможно лишиться свободы до 3-х лет.
Кроме того, попытки скрыть имущество путем продажи родственникам или дарения, тоже ни к чему хорошему не приведут, поскольку данные действия также могут быть расценены как сокрытие имущества. Более того, соответствующие сделки наверняка будут обжалованы управляющим, если цена занижена, деньги у банкрота не обнаружены.
Не исключена ситуация, когда управляющему удастся доказать, что гражданин заранее готовился к процедуре банкротства и дарил свое имущество родственникам. В таком случае лицо может быть привлечено к ответственности за мошенничество по ст. 159 УК РФ.
Поэтому, не стоит продумывать какие-либо схемы по сокрытию своего имуществу, лучше попробовать исключить какое-то имущество из конкурсной массы, либо настроиться на потерю такого имущества за долги.
Особенности реализации имущества при банкротстве
На этап реализации законом отводится полгода, но в зависимости от обстоятельств срок может быть продлен. При этом существуют некоторые ограничения.
- Всеми деньгами должника распоряжается назначенный судом управляющий, сам гражданин не вправе пользоваться своими средствами.
- Каждый месяц физическое лицо получает на жизнь сумму в размере МРОТ, также ему выделяются деньги на иждивенцев.
- Гражданин не может распоряжаться своей собственностью – продавать ее, дарить или сдавать в аренду.
После продажи всей конкурсной массы рассчитывается сумма, из нее удерживаются 7 % для вознаграждения работы управляющего, другие обязательные расходы. Все оставшиеся вырученные от реализации деньги идут на погашение долгов перед кредиторами. Встречаются ситуации, когда на имущество должника не находится покупатель, тогда его предлагают кредиторам в счет погашения задолженности. Если же и кредиторы от него откажутся, то она будет возвращена неплательщику.
Процедура считается завершенной, когда финансовый управляющий:
- соберет все сведения из регистрационных органов;
- проанализирует ситуацию и даст оценку относительно возможности преднамеренного банкротства;
- проведет проверку всех заключенных сделок;
- составит и передаст в суд отчет о выполненной работе.
Если никакой факт не вызовет у управляющего и суда сомнений, то суд признает заявителя банкротом и списывает все оставшиеся задолженности. Но должникам стоит знать о том, что не все долги можно списать, признав себя банкротом. К таким относятся:
- алименты;
- зарплаты и другие выплаты сотрудникам (для ИП);
- возмещение ущерба, причиненного жизни и здоровью;
- субсидиарная ответственность.
Суд не признает должника банкротом, если в его действиях будут замечены признаки мошенничества или будет установлен факт преднамеренного банкротства. Помимо того, что гражданину не спишут долги, суд может привлечь его к ответственности в соответствии с КоАП.
Завершение этапа реализации имущества при банкротстве физического лица будет означать и окончание самого дела о банкротстве. Здесь гражданину придется столкнуться с последствиями признания своей несостоятельности.
- Если в ближайшие пять лет банкрот захочет оформить заем, то при формировании заявки он должен уведомить банковскую организацию о том, что ранее был признан несостоятельным.
- Также в течение последующих пяти лет признанный неплатежеспособным гражданин не сможет повторно стать инициатором банкротства.
- Физическому лицу запрещается занимать руководящие должности в организациях в течение трех лет.
Когда заберут единственное жилье
В исключительных случаях банкрот лишается единственного жилья. Так происходит, если:
-
Квартира или дом заложены. Когда недвижимость предоставлена в качестве залога при получении кредита, она подлежит реализации в счет задолженности перед банком. Не путайте с ситуацией, когда заемщик предоставляет информацию о наличии имущества. Если сведения о собственности указаны в кредитном договоре, то ее сохранят за должником.
-
Банкрот не прописан в единственном жилье. В судебной практике есть единичные прецеденты, когда при отсутствии постоянной регистрации суд разрешал реализовать единственное жилье.
-
Банкрот живет в роскошной многокомнатной квартире или особняке. Несмотря на то, что закон о реализации такой недвижимости еще не принят, отдельные прецеденты имеются. Если суд сочтет, что проживание банкрота в роскошной жилплощади ущемляет интересы кредиторов, то может принять решение о реализации и покупке более скромной квартиры, соответствующей минимальному количеству квадратных метров на человека.
Как сохранить максимум имущества
Рекомендуем не предпринимать самостоятельных действий для «сохранения» жилья. В панике должники переписывают имущество на родственников, распродают, пытаясь спрятать от кредиторов. Не совершайте таких ошибок. Конкурсную массу нужно уменьшать только законными способами:
-
правильно определить перечень имущества, который не попадает под изъятие;
-
разделить имущество с членами семьи: например, нажитое в браке разделить со вторым супругом;
-
попробовать договориться о реструктуризации задолженности, что позволит не прибегать к реализации имущества;
-
подать на банкротство раньше кредиторов и обратиться к лояльно настроенному АУ. Он не пойдет против закона, но будет стремиться сохранить максимум имущества за банкротом;
-
заранее подготовить чеки и иные доказательства, что некоторые вещи принадлежат не должнику, а его родственникам.
Оценка и продажа изъятого имущества
По умолчанию оценка имущества проводится силами финансового управляющего и специалистов саморегулируемой организации, в которой он состоит. Однако есть возможность и привлечения третьих лиц. Об этом могут ходатайствовать как кредиторы, так и должник. Услуги независимых оценщиков оплачивается за счёт того, кто их приглашает.
Имущество оценивается, исходя из цен по договорам купли-продажи, рыночных цен, степени износа, возможности получить доход от сдачи в аренду и других параметров. Обычно завышать или занижать стоимость никому из участников процесса невыгодно. Ведь из-за завышенной стоимости процесс может затянуться (не найдётся покупателей), а из-за заниженной — кредиторы не дополучат компенсации, финансовому управляющему достанется меньшее вознаграждение (ему полагается сем процентов от вырученных денежных средств).
Имущество распродаётся с помощью электронных торгов, которые проводятся в форме аукциона по предварительной регистрации, иногда — в несколько этапов. После распределения денег, полученных в результате торгов, в соответствии с установленным порядком пропорционально требованиям кредиторов оставшаяся часть задолженности гражданина подлежит списанию.
Как происходит оценка
Следующим шагом после инвентаризации необходимо оценить каждую позицию. Если вещь куплена за валюту, то цена указывается в рублях по курсу банка. В интересах должника важно проследить за объективностью оценки реализации. Заниженная либо завышенная цена одинаково неинтересна банкроту. В первом случае общая сумма долга снижается на меньшую сумму. Во втором случае, осложнится продажа активов при банкротстве физического лица из-за высокой стоимости. Если банкрот не согласен с действиями руководителя процесса, он может привлечь независимого эксперта за свой счёт.
Ценовая информация в описи устанавливается по документам, содержащим сведения о стоимости:
- платёжные счета;
- торговые ордера;
- соглашения о купле, продаже.
По бывшим в употреблении вещам в отчёте о стоимости обращаются к рыночной цене с учётом износа, полезности, затратами на реализацию.
ПРОЦЕДУРА РЕАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА ПРИ БАНКРОТСТВЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
Оценку собственности гражданина, включенной в конкурсную массу, финансовый управляющий проводит самостоятельно, но результаты этой оценки могут быть оспорены должником и его кредиторами. Драгоценности и другие предметы роскоши, стоимость которых превышает 100 000 руб., а также любая недвижимость подлежат реализации на открытых торгах.
Иное имущество по решению собрания кредиторов или по определению суда может быть реализовано иным способом. Вырученные деньги направляются на погашение задолженности. Если какие-то вещи продать не удалось, управляющий предложит их кредиторам в счет долга. Нереализованные вещи возвращаются хозяину по акту.
Методы оценки имущества в процессе банкротства
Все участники процедуры банкротства одинаково заинтересованы в объективной и справедливой оценке имущества физического лица. Если должник не сможет избежать изъятия собственности, то после ее реализации на торгах и расчета с кредиторами он сможет получить остаток денежных средств. Кредиторы также будут удовлетворены, получив свои долги, если торги по продаже имущества должника пройдут удачно.
Финансовому управляющему также нет смысла занижать результаты оценки, так как от итогов реализации активов напрямую зависит его вознаграждение. Согласно законодательным нормам он получает 7% от размера требований кредиторов, которые будут удовлетворены. А такой исход возможен только при удачной продаже собственности гражданина.
Оценка имущества при банкротстве физического лица проводится следующими методами:
- Затратный – нужно определить показатель расходов, которые потребуются для придания объекту реализации товарного вида.
- Доходный – следует определить доход, который будет получен от владения определенным имуществом.
- Сравнительный – определяют рыночные цены на аналогичные объекты.
Процесс реализации имущества при банкротстве
Оценка и опись имущества при банкротстве физического лица нужна для его последующей реализации.
Конкурсная масса на торгах может продаваться следующими способами:
- Прямая продажа – подходит для имущества стоимостью менее 100 000 рублей.
- Через электронные торги – во всех остальных случаях.
К примеру, у должника есть видеокамера стоимостью 70 000 рублей. Финансовый управляющий подает объявление и продает видеокамеру. Полученные от продажи средства поступают на специальный счет для расчетов с кредиторами. У банкрота общая сумма долга была 50 000 рублей, после расчета со всеми обязательствами на руки он получает 20 000 рублей.
Все дорогостоящее имущество в процессе урегулирования банкротства реализовывается через электронные площадки. Управляющий заключает договор с организатором торгов, составляет и подает публикацию. Вся информация о сроках проведения торгов, выставленных объектах, о результатах продаж будут размещены в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.
Для участия в электронных торгах по банкротству нужно зарегистрироваться на площадке, ввести свои персональные данные в соответствии с требованиями. В обязательном порядке при регистрации нужно выбрать пункт: «Принимаю условия и даю свое согласие на обработку моих персональных данных». На этом сайте вы также можете задать любой интересующий вопрос и получить бесплатную консультацию специалистов.
Электронные торги при банкротстве проходят в несколько этапов:
- Имущество должника выставляется по утвержденной первоначальной стоимости. На этом этапе участники могут повышать цену объекта.
- Если объект не был продан на первом этапе, на втором этапе его стоимость уменьшается на 10-15%.
- Если покупателей не нашлось, на третьем этапе цена лота уменьшается на 25% и более.
Если имущество было продано, производятся следующие расчеты:
- В первую очередь погашаются все судебные издержки.
- Если было продано совместно нажитое имущество, второму супругу возвращается его доля.
- Погашаются финансовые обязательства перед кредиторами.
Если в ходе торгов по банкротству имущество не было продано, торги считаются несостоявшимися.
В таком случае применяется такой порядок действий:
- Финансовый управляющий предлагает кредиторам забрать имущество в счет погашения долга.
- Если кредиторы отказались забрать имущество, оно передается банкроту.
- Процедура банкротства признается завершенной, долги, которые оставались у банкрота, списываются.
Опись и арест совместно нажитого имущества
В первую очередь участники процесса обращают внимание на имущество, которым владеет сам должник. Потом, если этого недостаточно, под риски подпадает совместно нажитое в браке имущество.
Что считается совместно нажитым имуществом? Речь идет о собственности, которая приобреталась в браке. Неважно, на чье имя будет записано имущество — на должника или его супругу. Если его собственного автомобиля, к примеру, недостаточно для расчетов с кредиторами, то в конкурсную массу войдет и авто, записанное на жену, если покупка была сделана в период супружества. После реализации через торги доля второго супруга возвращается ему же. Как правило, она составляет 50%.
Опись и оценка имущества гражданина-банкрота в целях реализации
Для должника важно следить за тем, чтобы данные оценки совпадали с реальностью. Если же он считает, что этого не происходит и цены слишком занижены, то он имеет право за дополнительную плату привлечь другого оценщика.
Если процедура банкротства должника вступила в конкурсный этап, это означает, что предыдущие меры не смогли решить финансовые проблемы, и принято решение о реализации его имущества. Прежде всего ответственному за этот процесс лицу, конкурсному управляющему, необходимо иметь опись имущества.
Проведение оценки — компетенция финансового управляющего, который должен обладать достаточным уровнем специальных знаний для проведения анализа финансового состояния должника и обязан это сделать. Привлечение им для такой оценки других лиц допускается только на основании определения суда и за свой счет.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален.
Закон о банкротстве признает необходимость проведения описи и оценки имущества гражданина в целях определения начальной цены реализации его имущества. Однако, в Х главе этого закона, содержащей специальные нормы банкротства гражданина, отсутствуют указания на сроки проведения этих мероприятий.
Зарплатные карты также включают в опись: они относятся к текущим счетам, второй тип – ссудный счет – относится к кредитным картам, в том числе со льготным периодом. Остаток денег приводится на день подготовки описи. Депозитные счета – это договоры банковского вклада.